总体概述
收付款合同为企业提供了基于信息化技术的合同管理功能，支持企业对以自身为当事人的合同依法进行录入登记、审批、履行、变更、冻结、终止以及审查、监督、控制等一系列活动。其中录入登记、审批、履行、变更、冻结、终止是收付款合同管理的内容；审查、监督、控制是收付款合同管理的手段。
收付款合同服务应用架构图
应用价值
- 加强监控
与应收管理、应付管理、费用管理、增值税系统无缝衔接，帮助企业有效管理应收账款与应付账款。
- 控制风险
通过管理收付款合同的收/付款计划与收/付款过程，降低付款出错率，减少资金风险。
- 科学决策
通过管理收付款类合同的收付款计划执行情况，预测未来资金流，以便企业提前做好资金筹划，降低资金成本；通过收付款合同可以获得合同准确及时的执行情况，降低合同履约执行相关风险。
- 提升效率
合同管理与合同执行信息紧密集成，打破信息孤岛，提高部门间的协作效率。
- 合同共享
与共享服务紧密，降低财务运营成本，提高财务工作效率。
- 规范制度
支持审批流，通过制度化的流程审批降低合同风险和办公成本，提高合同签订效率。
应用场景
场景一：收付款合同预算控制
业务描述
为了在事前和事中及时掌控下属部门和下属子公司的各项信息，保证企业在资金有限的情况下，合理安排、平衡并监控各项经营管理指标的落实情况，利用预算对内部各部门、各单位的各种财务及非财务资源进行分配、考核、控制。收付款合同的签订，是企业的一项重要经活动，需要在既定的预算范围内进行管理，以便有效地组织和协调企业的生产经营活动，同时完成既定的经营目标，加强合同签订及履行过程的跟踪、监控和管理，以防范问题、发现问题、堵塞问题。
业务流程
流程说明：
控制方式包括：“刚性控制”、“柔性控制”、“预警型控制”。各种控制方式的区别如下：
- 刚性控制：超出预算不允许业务发生；
- 柔性控制：超出预算提示是否提交特殊审批；
- 预警型：超出预算给出提示信息，允许业务发生。
场景二：收付款合同立账
业务描述
企业的业务部门与客户、供应商经过协商、谈判并达成一致后拟定收款或付款合同，合同在审批通过后正式生效，同时合同进入收付款计划的履行状态。
当企业与合同中指定的客户或供应商发生应收或应付业务时，财务部参照合同进行应收或应付账款的确认，合同执行人可根据相应的收付款计划进行收款或付款。
发生费用或者收入时合同可按照期间或者对象分摊。
业务流程
流程说明：
- 收付款合同支持导出导入；
- 收付款合同支持审批流；
- 收付款合同审批生效后进入合同履行状态；
- 应收应付管理可结合收付款合同确认应收应付，确认的应收应付金额会更新到收付款合同的相关金额信息。
场景三：收付款计划的执行
业务描述
收付款计划的场景，根据合同的收/付款计划进行收付款。
企业与客户或供应商签订的收/付款合同进入合同履行状态后，财务部可参照合同的相应收付款计划进行收款或付款处理。
业务流程
流程说明：
- 合同执行人根据合同的收付款计划进行收付款，收付款业务处理会同时更新收付款合同的收/付款金额信息；
- 关联同一合同的应收/应付单与收/付款单生效后会自动核销。
场景四：关联付款合同进行费用报销
业务描述
企业供应商经过协商、谈判签订付款合同，允许基于合同进行费用报销，如参照合同进行借款或报销业务。当参照付款合同进行借款业务时，借款金额会统计到合同的累计预付款金额；当参照付款合同进行报销业务时，如无借款或者报销金额大于借款金额，相应的报销支付金额会统计到合同的累计付款金额。
业务流程
场景五：收款合同生成收入合同
业务描述
按照新收入准则五步法规定，确认收入之前，要取得合同并识别合同。收付款合同既可以作为取得合同的依据，同时也是识别收入合同的基础。
业务流程
初始准备
权限管理
- 维护收付款合同操作相关的职责、角色并分配给相关用户；
- 主账簿的期初期间在组织档案设置后，自动启用该账簿，如果账簿内没有数据，则支持修改启用期间。
审批流
用来为某个具体的业务单据或某个具体单据的一个业务类型进行审批流程的定义。被定义了审批流程的单据将按照定义的审批流程被传递和审批，审批流单据的提交、收回权限只能是创建者。
业务流
通过定义企业业务流程的流程配置平台，对发生的各种业务进行事前、事中、事后的控制，以此更好满足集团企业个性化管控需求。
预警平台
可以根据实际需要自行定义收付款合同的预警消息，提高风险防范能力与操作及时性。
业务活动权限
业务活动即为一组按钮，可以将按钮打包作为一个业务活动，对业务活动进行权限控制。
